F.11. Závazky z pojištění
Následující tabulka shrnuje informace o závazcích z přímého pojištění a z aktivního zajištění:
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Závazky z neživotního pojištění | 20 052 | 20 285 | 818 | 778 | 20 870 | 21 063 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 4 768 | 4 477 | 59 | 60 | 4 827 | 4 537 |
| Rezervy na pojistná plnění | 14 938 | 15 520 | 722 | 696 | 15 660 | 16 216 |
| Ostatní závazky z neživotního pojištění | 346 | 288 | 37 | 22 | 383 | 310 |
| Závazky ze životního pojištění | 44 416 | 47 102 | – | – | 44 416 | 47 102 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 235 | 256 | – | – | 235 | 256 |
| Rezervy na pojistná plnění | 1 873 | 1 799 | – | – | 1 873 | 1 799 |
| Matematická rezerva | 34 162 | 37 121 | – | – | 34 162 | 37 121 |
| Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník | 7 790 | 7 593 | – | – | 7 790 | 7 593 |
| Ostatní závazky ze životního pojištění | 356 | 333 | – | – | 356 | 333 |
Rezerva na dlouhověkost | 356 | 333 | – | – | 356 | 333 |
| Celkem | 64 468 | 67 387 | 818 | 778 | 65 286 | 68 165 |
| Krátkodobé | – | – | – | – | 15 762 | 18 321 |
| Dlouhodobé | – | – | – | – | 49 524 | 49 844 |
Z toho Transformovaný fond
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Závazky ze životního pojištění | 55 | 50 | – | – | 55 | 50 |
| Ostatní závazky ze životního pojištění | 55 | 50 | – | – | 55 | 50 |
Rezerva na dlouhověkost | 55 | 50 | – | – | 55 | 50 |
| Celkem | 55 | 50 | – | – | 55 | 50 |
| Dlouhodobé | 55 | 50 | – | – | 55 | 50 |
F.11.1. Závazky z neživotního pojištění
F.11.1.1. Rezerva na nezasloužené pojistné
Následující tabulka znázorňuje vývoj pojistně-technických rezerv na nezasloužené pojistné:
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| Zůstatek na počátku účetního období | 4 537 | 5 751 | -1 857 | -1 758 | 2 680 | 3 993 |
| Změny běžného roku | 290 | 157 | -49 | -11 | 241 | 146 |
| Převod portfolia | – | -1 371 | – | -88 | – | -1 459 |
| Zůstatek na konci účetního období | 4 827 | 4 537 | -1 906 | -1 857 | 2 921 | 2 680 |
F.11.1.2. Rezervy na pojistná plnění (RBNS a IBNR)
Následující tabulka shrnuje údaje o rezervách na pojistná plnění:
| (CZK million) | Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
| Pojištění motorových vozidel | 9 169 | 9 971 | 164 | 155 | 9 333 | 10 126 |
| Jiné pojištění než pojištění motorových vozidel | 5 769 | 5 549 | 558 | 541 | 6 327 | 6 090 |
Pojištění všeobecné odpovědnosti | 2 939 | 2 813 | 274 | 241 | 3 213 | 3 054 |
Pojištění majetku | 2 174 | 2 061 | 262 | 285 | 2 436 | 2 346 |
Úrazové a zdravotní pojištění, pojištění pro případ invalidity | 431 | 437 | – | – | 431 | 437 |
Námořní a letecké pojištění, pojištění přepravy | 169 | 174 | 22 | 8 | 191 | 182 |
Jiné | 56 | 64 | – | 7 | 56 | 71 |
| Celkem | 14 938 | 15 520 | 722 | 696 | 15 660 | 16 216 |
Následující tabulka znázorňuje vývoj rezerv na pojistná plnění (RBNS a IBRN):
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| Zůstatek na počátku účetního období | 16 216 | 17 985 | -7 171 | -7 446 | 9 045 | 10 539 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v běžném roce | 4 689 | 4 726 | -2 267 | -2 183 | 2 422 | 2 543 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v minulých letech | -5 245 | -4 722 | 2 423 | 1 873 | -2 822 | -2 849 |
| Převod portfolia | – | -1 876 | – | 608 | – | -1 268 |
| Reklasifikace mezi segmenty | – | 103 | – | -23 | – | 80 |
| Zůstatek na konci účetního období | 15 660 | 16 216 | -7 015 | -7 171 | 8 645 | 9 045 |
F.11.1.3. Vývoj nahlášených pojistných událostí (RBNS a IBNR)
Následující tabulka uvádí kumulovanou výši vyplacených pojistných plnění a kumulované celkové náklady na pojistné události dle upisovacích let a jejich vývoj od roku 2007 do roku 2016. Celkové náklady na pojistné události zahrnují vyplacená pojistná plnění, rezervy k nahlášeným a dosud nevyplaceným škodám, rezervy na pojistné události vzniklé, ale nenahlášené a náklady na likvidaci škod. Částky jsou uvedeny pro přímé pojištění bez zohlednění zajištění.
| (mil. Kč) | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulovaná výše vyplacených pojistných plnění | |||||||||||
| Ke konci upisovacího roku | 13 496 | 12 847 | 13 113 | 15 228 | 11 538 | 11 544 | 12 100 | 10 547 | 10 146 | 10 797 | 121 356 |
| O jeden rok později | 13 512 | 12 716 | 12 978 | 15 079 | 10 906 | 11 456 | 11 683 | 10 734 | 9 843 | – | – |
| O dva roky později | 13 184 | 12 257 | 12 835 | 14 927 | 10 763 | 11 187 | 11 336 | 10 267 | – | – | – |
| O tři roky později | 12 939 | 12 104 | 12 654 | 14 605 | 10 472 | 10 907 | 11 131 | – | – | – | |
| O čtyři roky později | 12 637 | 11 867 | 12 420 | 14 073 | 10 149 | 10 435 | – | – | – | – | – |
| O pět let později | 12 401 | 11 666 | 12 195 | 13 966 | 9 983 | – | – | – | – | – | – |
| O šest let později | 12 247 | 11 531 | 12 100 | 13 754 | – | – | – | – | – | – | – |
| O sedm let později | 12 142 | 11 446 | 11 967 | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O osm let později | 12 032 | 11 372 | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O devět let později | 11 946 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Odhad kumulované hodnoty pojistných událostí | 11 946 | 11 372 | 11 967 | 13 754 | 9 983 | 10 435 | 11 131 | 10 267 | 9 843 | 10 797 | 111 495 |
| Kumulované výplaty pojistných událostí | -11 714 | -11 037 | -11 576 | -13 253 | -9 239 | -9 591 | -9 879 | -8 500 | -7 350 | -5 937 | -98 076 |
| Rezervy na pojistná plnění nezahrnuté v upisovacích letech | 1 519 | ||||||||||
| Aktivní zajištění | 722 | ||||||||||
| Částka vykázaná ve výkazu o finanční situaci | 15 660 |
Rezervy na pojistná plnění, které nejsou zahrnuty v analýze podle škodních roků, tvoří rezervy na události, které nastaly před rokem 2007, ve výši 1 519 mil. Kč.
Výše uvedená tabulka vývoje pojistných událostí nezahrnuje výplaty pojistných plnění týkající se polské pobočky. Pojistné portfolio provozované pod značkou Proama Skupina prodala na konci roku 2015 a veškeré výnosy a náklady realizované touto pobočkou byly v účetních obdobích končících 31. prosince 2015 vykázány jako ukončované činnosti. Podrobnosti viz kapitola F.8.
Následující tabulka uvádí kumulované hodnoty výplat pojistných událostí týkajících se polské pobočky podle jednotlivých upisovacích let (2012 až 2015):
| (mil. Kč) | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Celkem |
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulovaná výše vyplacených pojistných plnění | |||||
| Ke konci upisovacího roku | 119 | 535 | 782 | 1 337 | 2 773 |
| O jeden rok později | 196 | 744 | 1 237 | – | – |
| O dva roky později | 208 | 816 | – | – | – |
| O tři roky později | 219 | – | – | – | – |
| Kumulované výplaty pojistných událostí | -219 | -816 | -1 237 | -1 337 | -3 609 |
F.11.1.4. Ostatní závazky z neživotního pojištění
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| Zůstatek na počátku účetního období | 310 | 286 | -58 | -42 | 252 | 244 |
| Použití rezerv | -374 | -424 | 44 | 55 | -330 | -369 |
| Tvorba rezerv | 447 | 615 | -41 | -71 | 406 | 544 |
| Ostatní změny | – | -163 | – | – | – | -163 |
| Kurzové rozdíly | – | -4 | – | – | – | -4 |
| Zůstatek na konci účetního období | 383 | 310 | -55 | -58 | 328 | 252 |
Použití a tvorba ostatních pojistně-technických rezervy z neživotního pojištění souvisí především s rezervou na prémie a slevy.
F.11.2. Závazky ze životního pojištění
Následující tabulky shrnují změny závazků ze životního pojištění očištěných o podíl zajistitele:
| 2016 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek na počátku účetního období | 47 102 | -734 | 46 368 |
| Alokace pojistného | 9 051 | – | 9 051 |
| Plnění z předčasně a standardně ukončených smluv | -10 806 | – | -10 806 |
| Srážky z pojistného na úhradu nákladů | -2 258 | – | -2 258 |
| Technický úrok | 998 | – | 998 |
| Změny cen podílových jednotek | 350 | – | 350 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | 19 | -25 | -6 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | -40 | 3 | -37 |
| Zůstatek na konci účetního období | 44 416 | -756 | 43 660 |
| 2015 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek na počátku účetního období | 53 375 | -731 | 52 644 |
| Alokace pojistného | 9 262 | – | 9 262 |
| Plnění z předčasně a standardně ukončených smluv | -14 397 | – | -14 397 |
| Srážky z pojistného na úhradu nákladů | -2 313 | – | -2 313 |
| Technický úrok | 1 120 | – | 1 120 |
| Změny cen podílových jednotek | 76 | – | 76 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | 19 | -9 | 10 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | -40 | 6 | -34 |
| Zůstatek na konci účetního období | 47 102 | -734 | 46 368 |
Z toho Transformovaný fond
| 2016 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek na počátku účetního období | 50 | – | 50 |
| Alokace pojistného | 5 | – | 5 |
| Zůstatek na konci účetního období | 55 | – | 55 |
| 2015 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek na počátku účetního období | 49 | – | 49 |
| Alokace pojistného | 1 | – | 1 |
| Zůstatek na konci účetního období | 50 | – | 50 |
Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník
| Hrubá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2016 | 2015 |
| Zůstatek na počátku účetního období | 7 593 | 7 112 |
| Přijaté pojistné a výplaty | -153 | 405 |
| Úroky a prémie připsané pojistníkům | 350 | 76 |
| Zůstatek na konci účetního období | 7 790 | 7 593 |
Závazky z pojištění a finanční závazky ze životního pojištění
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Pojistné smlouvy | 40 896 | 43 247 |
Pojistné smlouvy bez prvků dobrovolné spoluúčasti (DPF) | 11 520 | 11 297 |
Pojistné smlouvy s prvky dobrovolné spoluúčasti (DPF) | 29 376 | 31 950 |
| Investiční smlouvy s prvky dobrovolné spoluúčasti (DPF) | 1 589 | 1 995 |
| Závazky z pojištění celkem | 42 485 | 45 242 |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 92 817 | 87 661 |
| Investiční smlouvy celkem | 92 817 | 87 661 |
Z toho Transformovaný fond
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 92 807 | 87 648 |
| Investiční smlouvy celkem | 92 807 | 87 648 |
Závazky z pojištění uvedené v tabulce výše se skládají z následujících položek (vše očištěné o podíl zajistitele):
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 177 | 195 |
| Matematická rezerva | 34 162 | 37 121 |
| Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník | 7 790 | 7 593 |
| Ostatní závazky ze životního pojištění | 356 | 333 |
| Závazky z pojištění celkem | 42 485 | 45 242 |